Excel leasing kalkulator – do czego służy?
Excel leasing kalkulator pozwala wyliczyć raty i oszacować realny koszt leasingu samochodu osobowego a także każdego innego pojazdu samochodowego – spalinowego, hybrydowego, elektrycznego czy wodorowego – o DMC 3,5 t., w tym motocykli oraz quadów.
Kalkulator leasingu Excel to konkretna odpowiedź na pytania: ile moje firma faktycznie wyda finansując pozyskanie auta osobowego czy jednośladu leasingiem operacyjnym? Jakich rat leasingowych mogę się spodziewać? Ile zaliczę do kosztów uzyskania przychodów, a ile odliczę VATu?
Jeśli chcesz zapytać o to, jak obliczyć rzeczywisty koszt leasingu albo jak obliczyć tarczę podatkową leasingu, czy też w jakiej proporcji zaliczyć koszty leasingu do wydatków firmowych w związku z obowiązującymi limitami amortyzacyjnymi, to kalkulator leasingowy Excel udzieli Ci na nie odpowiedzi!
Kalkulator leasingu Excel – co kryje?
By przygotować kalkulator leasingu Excel wykonaliśmy benchmark w odniesieniu do kalkulatorów Gofin.pl. Tym samym potwierdziliśmy, że nasz kalkulator jest precyzyjny, starannie przygotowany i poprawnie przeprowadza wyliczenia. Kalkulator pozwala Ci zatem dokładnie obliczyć leasing operacyjny samochodu osobowego czy motocykla w odniesieniu do trapiących Cię zagadnień związanych z kosztem leasingu i oszczędnościami, które on generuje…bo zapewne informacje o tych oszczędnościach skłoniły Cię do szukania leasingu na auto do firmy.
Kalkulator przeprowadzi wyliczenia korzyści podatkowych z leasingu samochodu spalinowego lub elektrycznego, a nawet motocykla. Wyniki uzyskane w kalkulatorze leasingu xls należy traktować jako drogowskaz, jeśli zastanawiasz się nad tą formą finansowania.
Kalkulator leasingowy Excel będzie również pomocny do wyliczenia proporcji zaliczania wydatków leasingowych do kosztów uzyskania przychodu w firmach.
Pozwoli też na porównanie różnych wariantów leasingu w zależności od ceny auta czy motocykla, wysokości wpłaty własnej, kwoty wykupu i okresu, na jaki chcesz zawrzeć umowę leasingową.
Leasing Excel kalkulator jest często wykorzystywany przez księgowych do kalkulacji leasingu. Cieszymy się, że mogliśmy stworzyć tak pomocne narzędzie:)
Kalkulator rat leasingowych Excel – na co zwrócić uwagę?
Porównując uzyskane z leasingowego kalkulatora obliczenia, należy wziąć pod uwagę istotne kwestie, które niekiedy są źle rozumiane przez potencjalnych leasingobiorców. Mianowicie:
- Wydatki eksploatacyjne (np. wymiana opon, serwis, przeglądy, itp.) nie stanowią kosztów leasingu! Wydatki takie możesz zaliczać do kosztów uzyskania przychodu w 75% – jeśli wykorzystujesz auto do celów mieszanych. W 100% – jeśli wykorzystujesz je do celów służbowych i prowadzisz ewidencję przebiegu pojazdu.
- Sam czynsz inicjalny, raty stricte leasingowe możesz zaliczać w 100% do KUP bez względu na sposób wykorzystywania samochodu pod warunkiem, że koszt podatkowy w części kapitałowej leasingu (wartość kapitałowa auta, którą oblicza kalkulator leasingu w Excelu) nie przekroczy kwoty limitu wynoszącej obecnie 100 000 zł dla samochodów spalinowych, 150 000 zł dla hybrydowych albo 225 000 zł dla pojazdów zeroemisyjnych.
- Czy kwotę limitu amortyzacyjnego traktować jako brutto czy jako netto? To zależy od formy opodatkowania firmy i sposobu wykorzystania pojazdu w firmie. W prawidłowym jego wyliczeniu pomoże Ci kalkulator leasingu Excel, który wylicza wartość limitu, jeśli cena auta go przekracza uwzględniając przy tym zależność od przeznaczenia pojazdu w firmie (cel prywatny vs mieszany).
- Limitu 100 000 / 150 000 / 225 000 zł nie należy też rozumieć jako bezwzględna wartość, powyżej której wydatki nie mogą być zaliczane w koszty. Limit ten należy traktować jako maksymalny realny koszt podatkowy, po przekroczeniu którego Twoja firma nie zaliczy przewyższających go wydatków do KUP.
Dlatego – przykładowo:- W przypadku aut hybrydowych PHEV wykorzystywanych do celów mieszanych (gdy przysługuje odliczenie 50% VAT) limit ten, po przeliczeniu go na wartość netto, wyniesie 134 529 zł. W przypadku PHEVów wykorzystywanych do celów służbowych (gdy przysługuje odliczenie 100% VAT) limit ten będzie stanowił już wartość 150 000 zł netto. Dla nieVATowców limit ten będzie wynosił 121 951 zł netto. Sfinansowanie hybrydy PHEV droższej niż wskazane powyżej kwoty graniczne spowoduje, że do KUP zaliczysz tylko te kapitałowe wydatki leasingowe (za spłatę wartości auta nie zaś odsetek), które nie przekraczają limitów i wg wyliczonej w Excel Leasing Kalkulator proporcji.
Leasing Excel – korzyści nadal aktualne?
- Podatek VAT oraz koszty eksploatacyjne odliczymy wg takich samych zasad, niezależnie czy weźmiemy auto w leasing (lub najem długoterminowy, który jest pochodną umowy leasingu) czy zakupimy samochód na kredyt lub za gotówkę. Zatem ta kwestia nie powinna determinować decyzji o formie sfinansowania auta.
- Przy zakupach za gotówkę wydasz całą kwotę od razu a wydatki na zakup będziesz zaliczać w koszty stopniowo i długo (amortyzacja aut trwa 5 lat!). Podobnie sytuacja wygląda przy kredycie. Leasing pozwala natomiast zaliczyć opłaty leasingowe w koszty od razu i znacznie szybciej uzyskać korzyść z leasingowej tarczy podatkowej (już nawet w 2-3 lata!).
- Pamiętajmy, że wydatki stricte leasingowe to te związane ze spłatą kapitału i wartości finansowanego leasingiem pojazdu a nie z wydatkami eksploatacyjnymi. Warunkiem jednak zaliczenia w 100% kosztów leasingu będzie to, by wartość auta nie przekroczyła bezwzględnego limitu. Znajdziesz go w Excel leasing kalkulatorze. Jeśli chcesz skorzystać maksymalnie z tarczy podatkowej to wybieraj w takiej cenie, dla której proporcja wyniesie 100% lub będzie bliska 100%.
Leasing kalkulator Excel – zanim weźmiesz leasing
Pamiętaj, że – patrząc ze statystycznego punktu widzenia – firmy, w tym JDG najczęściej leasingują samochody osobowe spalinowe o wartości ok. 120 000-160 000 zł! Te ceny przekraczają limity amortyzacyjne. Jeśli jednak skorzystasz z kalkulatora to przekonasz się, że korzyści z leasingu samochodu osobowego pozostają niepodważalne dla większości przedsiębiorców.
Ma to szczególne znaczenie jeśli chcesz wziąć leasing na auto drogie bo leasing jest wtedy jedynym kołem ratunkowym pozwalającym zyskać najwięcej. By maksymalnie skorzystać z optymalizacji podatkowej przy leasingu aut droższych od limitów jedynym rozsądnym rozwiązaniem jest bowiem leasing z tzw. podwójnym limitem – najpierw bierzemy leasing na krótki okres z wysokim wykupem a potem, po wykupie, amortyzujemy auto w firmie. Żadna inna forma finansowania nie pozwala na taki zabieg.
Wszystkie te uwarunkowania zostały ujęte w kalkulatorze leasingu Excel, który ujmuje je wszystkie w wartościach liczbowych, a zastosowane w nim algorytmy pozwalają na szybkie i trafne obliczenia. Dzięki nim Twoja decyzja o leasingu samochodu spalinowego (CO₂≥50 g/km), hybrydowego (CO₂<50 g/km) czy elektrycznego (CO₂=0 g/km) będzie poparta odpowiednio przeprowadzoną analizą przed-zakupową a Ty nie będziesz żałować podjętej decyzji.
