Czy leasing dalej się opłaca?

Nie zastanawiaj się czy leasing dalej się opłaca – oblicz go!

Dla pojazdów samochodowych do 3,5 tony przygotowaliśmy rozbudowany kalkulator, którym wyliczysz opłacalność leasingu na samochód osobowy albo motocykl.

Kalkulator, który pobierzesz poniżej, przeprowadza kilkadziesiąt operacji na raz by obliczyć oszczędności podatkowe z leasingu i skalkulować ich wpływ na koszt leasingu. W końcu pozawala sprawdzić różne warianty leasingu i wybrać ten, który będzie najbardziej opłacalny dla Ciebie albo taki, na który Cię zwyczajnie będzie stać.

Z uwagi na skomplikowane przepisy podatkowe, które w bardzo dużym stopniu determinują opłacalność inwestycji w pojazd do 3,5 t., postanowiliśmy stworzyć dokładne narzędzie aby nasi klienci szybko i trafnie mogli wyliczyć koszty leasingu i zobaczyć je w realnych kwotach.

By sprawdzić opłacalność leasingu trzeba koniecznie znać przepisy podatkowe!

Przepisy dla podatku PIT/CIT czy VAT są na tyle skomplikowane, że stworzenie tego kalkulatora wymagało wiele czasu. Musiał być bowiem precyzyjny i spójny z przepisami. To się udało.

Stąd nasza rada: Nie marnuj czasu na obliczenia, których zapewne i tak nie będziesz do końca pewny. Zamów kalkulator by poznać w ujęciu liczbowym jaki efekt tarczy podatkowej zyskasz przy swoim leasingu.

█ █ █ █ Kalkulator leasingu w Excelu – wejdź by bezpłatnie pobrać najlepszy kalkulator na rynku!

Sprawdzisz nim:

• jak leasing samochodu czy motoru wpłynie na ostateczną, realną cenę, którą zapłacisz za wybrane auto czy motocykl,
• jakich oszczędności podatkowych możesz się spodziewać,
• jakiej wysokości będą to korzyści.

Narzędzie odpowie Ci zatem dokładnie na pytanie czy leasing się opłaca?!

Rozważasz „zakup na firmę”?

Mam nadzieję, że nie myślisz o zakupie za gotówkę bo te czasy jednak dawno minęły. I słusznie, bo kto chciałby wydawać jednorazowo wolne środki na zakupy jeśli może je zainwestować z wyższym zwrotem we własny biznes a niezbędne inwestycje wspomagać tańszym i rozłożonym w czasie finansowaniem zewnętrznym!

Myślisz o kredycie? Jednak czy długotrwałe procedury kredytowe są przyjazne przedsiębiorcom? Nie, ale to zapewne już wiesz z doświadczenia.

Skłaniasz się zatem w stronę leasingu lub – pochodnemu umowie leasingowej – najmowi długoterminowemu?

Słuszna droga …ale dlaczego i czy to się opłaca?

Ten popularny w polskiej rzeczywistości gospodarczej instrument finansowania praktycznie każdej inwestycji pozwala na bardzo elastyczne warunki i szybkie procedury. Przy tym jest tańszy i korzystniejszy podatkowo dla finansów każdego przedsiębiorcy niż kredyt bankowy. Do tego pozwala rozłożyć opłaty na dopasowane do możliwości finansowych każdej firmy raty leasingowe. To tylko podstawowe zalety leasingu.

Sprawdźmy jednak dogłębniej czy leasing na firmę się opłaca?

Czy leasing kiedykolwiek przestał się opłacać?

Trzeba jasno podkreślić – nie przestał. Świadczy o tym skala leasingu, który wysunął się na podium w rankingach form finansowania zewnętrznego wykorzystywanego w polskich firmach, prześcigając kredyt. I nie chodzi tylko o duże przedsiębiorstwa, ale i o średnie oraz mikro firmy.

Leasing ma bardzo wiele zalet, jest prostszy i tańszy od kredytu o czym można przeczytać w artykule analizującym dlaczego leasing operacyjny jest korzystny?

Choć leasing kojarzony jest głównie z leasingiem aut – ma to słuszne podstawy bo prawie 1/2 wszystkich udzielanych w Polsce leasingów dotyczy właśnie finansowania samochodów osobowych – to opłacalność leasingu powoduje, że chętnie korzystają z niego firmy by sfinansować różnego rodzaju środki trwałe np. sprzęt medyczny, narzędzia budowlane, maszyny produkcyjne, pojazdy ciężarowe a także wartości niematerialne i prawne, jak np. oprogramowanie komputerowe.

Co więcej, jeśli spojrzeć na realne dane oraz prognozy ZPL w zakresie znacznego wzrostu zainteresowania leasingiem w polskich firmach to czy może być lepszy argument aby odpowiedzieć na pytanie czy leasing się opłaca?

Potwierdzeniem tego faktu jest również to, że firmy odchodzą coraz częściej od kredytu na rzecz leasingu. Ma to swoje realne uzasadnienie. Dogłębną analizę porównawczą kredytu i leasingu na przykładach znajdziesz w artykule p.t.: Kredyt czy leasing? Zajrzyj do niego by przekonać się czy warto wziąć leasing!

Czy opłaca się brać auto w leasing?

Statystyki Instytut Badań Rynku Motoryzacyjnego Samar potwierdzają, że tak bo 7 na 10 samochodów firmowych jest finansowanych właśnie leasingiem!

Jedyne wątpliwości można mieć odnośnie tego czy drogi samochód osobowy w leasing nadal się opłaca? Wymaga to krótkiego wyjaśnienia. Pamiętajmy, że bez względu na formę zakupu auta (gotówka, kredyt, pożyczka, leasing) obowiązuje limit amortyzacyjny. Wyznacza on maksymalny próg kosztów nabycia samochodu osobowego, które można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu. Jeśli cena auta nie przekracza limitu, wszystkie koszty wydatkowane na zakup auta zaliczysz do KUP.

Obowiązujące od 2026 r. limity uzależnione są od emisji CO₂ pojazdu i wynoszą:

• 100 000 zł dla samochodów spalinowych i hybrydowych z emisją CO₂ ≥50 g/km
• 150 000 zł dla aut hybrydowych i niskoemisyjnych z emisją CO₂ <50 g/km
• 225 000 zł dla pojazdów elektrycznych i wodorowych z emisją CO₂=0 g/km

Jeśli nie chcesz jednorazowo wydawać dużej gotówki za wybrane auto, które będzie kosztować mniej niż wskazany limit to rozważ leasing, kredyt lub pożyczkę. Z punktu widzenia opłacalności wyjdzie na to samo bo wydatki zaliczysz do kosztów prowadzenia działalności w 100%. Przy czym z mojej praktyki wynika, że kredyt może być ciut droższy od leasingu, będzie miał bardziej złożoną procedurę przyznania i z pewnością będzie wymagać większego wkładu własnego np. 25% zamiast 5%.

Jak bardzo opłaca się leasing na samochód – policzmy!

Jeśli jednak cena wybranego samochodu przekracza dozwolony limit np. chcesz kupić samochód spalinowy w cenie 180 000 zł to zakup za gotówkę, na kredyt lub w ramach pożyczki nie będzie tak opłacalny jak leasing. To dlatego, że w leasingu limit amortyzacyjny możesz wykorzystać podwójnie. Raz leasingując auto a drugi raz amortyzując je po wykupie. Biorąc takie auto na kredyt (za gotówkę lub pożyczkę) zaliczysz do KUP tylko 100 000 zł w ramach amortyzacji, bo na tyle pozwala Ci limit. 80 000 zł pozostanie wydatkiem, który nie pomniejszy podstawy opodatkowania.

Weźmy leasing z zerową wpłatą własną i wykupem na poziomie 45% (w naszym przykładzie 180 tys. x 45% = 72 000 zł). Finansujemy więc 108 000 zł (=180 000 – 72 0000). Ponieważ cena 180 tys. zł przekracza limit 100 tys. zł dla aut spalinowych to musimy zastosować proporcję do zaliczania kosztów do KUP. Proporcja wynosi 100 000 zł / 180 000 zł = 55%.108 000 zł x 55% = 59 400 zł

W leasingu zatem najpierw zaliczysz 59 400 zł do KUP w ramach trwania umowy leasingowej, zaś po wykupie z leasingu będziesz amortyzować auto, na które nadal będzie obowiązywać ten sam limit. Jeśli więc zamówisz leasing z wysoką kwotą wykupu (maksymalnie 45%) to po wykupie będziesz amortyzować kwotę z faktury wykupowej, czyli nasze 72 000 zł. Ponieważ 72 000 zł nie przekracza kwoty limitu 100 000 zł to zaliczysz całą kwotę wykupu do KUP w ramach amortyzacji.

Ten przykład, choć bardzo uproszczony pokazuje, że przy leasingu pomniejszysz podstawę opodatkowania o 131 400 zł (59 400 zł + 72 000 zł), podczas gdy inne formy finansowania pozwolą Ci zaliczyć wydatki na takie auto tylko do wysokości limitu. W naszym przypadku leasing pozwolił zaoszczędzić o 31 400 zł więcej niż zakup gotówkowy, na kredyt lub w ramach pożyczki.

Pamiętaj też, że przy zakupach gotówkowych lub kredytowych obowiązuje amortyzacja, która powoduje, że pełne zaliczenie do kosztów uzyskania przychodu nowego samochodu trwa aż 5 lat! Nie odpowiada to wielu firmom, które dzięki leasingowi mogą skrócić czas potrzebny na zamortyzowania auta nawet do 2-3 lat. Leasing na auto może bowiem trwać tylko 2 lata! A to już niebagatelna wartość dla tych przedsiębiorców, którzy działają wg maksymy „czas to pieniądz”.

Ponieważ korzyści podatkowe, na których najbardziej zależy przedsiębiorcom, są w przypadku leasingu największe to leasing samochodów pozostaje najbardziej opłacalnym rozwiązaniem dla większości z nas.

W dodatku zasady rozliczania kosztów związanych z eksploatacją samochodów w wydatkach firmowych są identyczne dla zakupów gotówkowych, kredytowych oraz leasingowych dlatego jedynie opłacalnością samego leasingu należy się kierować w wyborze formy finansowania.

Jak określić optymalną wartości auta do leasingu?

W tym celu możesz pobrać kalkulator leasingu samochodów osobowych w Excelu by sprawdzić o jakiej wartości auto wziąć w leasing by optymalnie zmieścić się w limicie oraz jakie z tego tytułu osiągniesz korzyści w swoim przedsiębiorstwie. Obliczysz i porównasz też korzyści, jakie daje Ci leasing operacyjny nowego lub używanego samochodu osobowego spalinowego, hybrydowego czy elektrycznego.

Zachęcam też do lektury opracowania o zmianach podatkowych w leasingu, które odwiedziło już ponad 170 000 potencjalnych leasingobiorców! Znajdziesz w nim odpowiedzi na kluczowe kwestie podejmujące problem tego, czy leasing samochodu się opłaca i czy warto brać samochód w leasing, jeśli prowadzisz firmę?

Jak zyskać dodatkowe koszty podatkowe w firmie na leasingu?

Leasing jest doskonałym narzędziem do generowania dodatkowych kosztów podatkowych!
Szczególnie z końcem każdego roku, kiedy przedsiębiorcy szukają metod obniżenia podstawy opodatkowania doskonale sprawdza się właśnie leasing.
W leasingu operacyjnym istnieje bowiem możliwość wpłacenia jednorazowo do 45% wartości leasingowanego przedmiotu. Powoduje to, że zawierając umowę leasingu przed końcem roku można wygenerować pokaźne koszty w miesiącu jej podpisania.

Przepisy dotyczące opłaty klimatycznej (norm spalania CO₂) powodują wzrosty cen samochodów opuszczających linię produkcyjną. To natomiast sprawia, że klienci salonów samochodowych są zmuszeni do zwiększenia kwot przeznaczanych na ich sfinansowanie. Z danych rynkowych wynika, że prawie 70% klientów w takiej sytuacji wybierze leasing operacyjny, podczas gdy gotówkę albo kredyt już tylko 30%. Ma to swoje uzasadnienie. Chodzi oczywiście o największe zalety leasingu operacyjnego – korzyści finansowe. Leasing pozwala szybko wrzucić wzrost cen w koszty! Możliwość zaliczenia raty leasingowej do kosztów uzyskania przychodu jest najszybsza tylko przy leasingu. Dodatkowo leasing pozwala na generowanie w tym czasie znacznie większych kosztów podatkowych niż amortyzacja.

Kto powinien skorzystać i wziąć samochód w leasingu?

Anonimowa analiza danych naszych klientów wskazuje, iż przedsiębiorcy, którzy zarabiają – średnio – powyżej 7 600 zł netto miesięcznie i nie mają dodatkowych obciążeń (w postaci kredytu czy pożyczki) znacznie częściej korzystają z auto leasingu. Pozostałe formy finansowania wybierają Ci, których dochód nie przekracza tej kwoty. Zaobserwowaną tendencję można przyjąć jako pewien drogowskaz przy wyborze formy pozyskania samochodu do firmy.

Niezaprzeczalnie z leasingu powinien korzystać ten, komu zależy na szybkiej procedurze i minimalnych formalnościach, które można załatwić on-line. Nie uraczymy jej nigdzie indziej … chyba, że kupujemy auto za gotówkę.

Przedsiębiorcy, którzy cenią sobie – poza dużymi korzyściami podatkowymi – również utrzymywanie zdolności kredytowej na wypadek niespodziewanych, przyszłych inwestycji powinni stawiać na leasing. W leasingu operacyjnym nie jesteśmy bowiem właścicielem przedmiotu a to zapewnia, że wydatki leasingowe nie są brane pod uwagę przy analizie zdolności kredytowej przez bank.

Jak wziąć samochód w leasing na firmę?

Leasing jest mało skomplikowanym i prostym narzędziem finansowania potrzeb przedsiębiorców. Warto jednak zapoznać się z ofertami wielu firm leasingowych, bo te – na ten sam przedmiot – mogą zaoferować bardzo różne warunki finansowania. By sprawnie przebrnąć przez oferty i porównać ich opłacalności – powierz pozyskanie leasingu w ręce doświadczonych i znających rynek finansowy specjalistów. Wystarczy, że wypełnisz formularz o leasing online a odpowiednia osoba przeprowadzi bezpłatnie cały proces za Ciebie.

Bezspornie z zewnętrznych źródeł finansowania, w tym z leasingu, powinny korzystać wszystkie firmy i przedsiębiorcy. Prawa ekonomii są jednoznaczne. Wydatkowanie gotówki na inwestycje, które można sfinansować kapitałem zewnętrznym, którego cena jest niższa niż osiągane zwroty z działalności biznesowej jest ekonomicznie nieuzasadnione. Na szczęście praktyka i dane rynkowe dobitnie pokazują, że polskie firmy już dawno odpowiedziały twierdząco na pytanie czy leasing dalej się opłaca?